Первые сведения от финансовых организаций поступят в Комитет государственных доходов (КГД) до 15 апреля по итогам первого квартала текущего года, сообщили в ведомстве.
Как будет работать система контроля
Сведения будут передаваться в тех случаях, когда мобильные переводы на личные счета совпадают с установленными критериями контроля. Основные из них:
переводы получены от 100 и более разных людей;
это происходит в течение трёх месяцев подряд;
общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (более 1 020 000 тенге).
Если все три условия соблюдаются, банки передают информацию в налоговые органы для дальнейшего анализа.
Уведомления и пояснения
После получения данных налоговики направят уведомления физическим лицам. В сообщении будет указано, что необходимо предоставить пояснения по поступлениям, чтобы подтвердить их личный характер или объяснить, что это не предпринимательская деятельность.
При согласии с уведомлением необходимо устранить нарушения указанные в нём. Если же гражданин не согласен, то ему следует отправить в налоговую пояснение, указав: свои данные и данные налогового органа; номер и дату уведомления; перечень пунктов и причин, по которым не согласен; подтверждающие документы; дату и подпись.
По словам представителей КГД, уведомления придут гражданам через портал госуслуг и SMS. После получения уведомления у лица будет 30 рабочих дней для посещения налоговой и ответы на запросы, прежде чем начнётся проверка.
Для чего это нужно
Главная цель новых мер — выявить случаи, когда физические лица фактически ведут предпринимательскую деятельность без регистрации и уплаты налогов, используя мобильные переводы. Сбор данных позволит налоговым органам более эффективно контролировать доходы граждан и предупреждать нарушения.
